Finansiell ställning och kassaflöde

Finansiell ställning

Balansomslutningen enligt segmentsredovisning uppgick per den 30 september 2023 till 46 911 Mkr (43 191). Eget kapital uppgick till 15 239 Mkr (14 469), vilket gav en soliditet på 32,5 procent (33,5).

Räntebärande nettoskuld uppgick per den 30 september 2023 till 10 173 Mkr (5 886). Den ökade nettoskulden förklaras av ökad rörelsekapitalbindning inom främst affärsområdena Projektutveckling och Industri samt ökade investeringar i maskiner och produktionsanläggningar. I nettoskulden ingår projektfinansiering för osåld del av egenutvecklade bostadsprojekt så länge de är under produktion. Den osålda delen uppgick till 2 918 Mkr (1 768) och ökningen förklaras av en ökad kapitalbindning av osålda bostäder i pågående produktion jämfört med motsvarande tidpunkt föregående år. Räntebärande fordringar uppgick till 2 655 Mkr (1 407) och ökningen förklaras i huvudsak av kapitalfordran uppgående till 1 067 Mkr på Unibail Rodamco Westfield enligt utfall i skiljedom, vilken meddelades den 30 juni 2023. För mer information avseende skiljedomen, se Övriga upplysningar. Den genomsnittliga räntan i låneportföljen, inklusive räntederivat, uppgick den 30 september 2023 till 5,5 procent (2,4).

Koncernens disponibla likvida medel enligt IFRS, inklusive ej utnyttjade kreditlöften men exklusive projektfinansiering, var vid periodens slut 5 325 Mkr jämfört med 7 640 Mkr den 31 december 2022.

Som en konsekvens av att Peab från och med 1 januari 2020 konsoliderar svenska bostadsrättsföreningar enligt IFRS, tas borgensåtaganden inte upp för bostadsrättsföreningar under produktion. När bostadsrättsköparna tillträder bostäderna och bostadsrättsföreningarna inte längre konsolideras i Peabs räkenskaper, tar Peab upp borgensåtaganden till den del det finns osålda bostäder. Peab har ett garantiåtagande att förvärva osålda bostäder sex månader efter färdigställande. Koncernens eventualförpliktelser, exklusive solidariskt ansvar i handels- och kommanditbolag, uppgick vid periodens utgång till 2 634 Mkr jämfört med 2 801 Mkr den 31 december 2022. Av eventualförpliktelserna utgör borgensåtaganden för krediter i bostadsrättsföreningar avseende osåld del efter dekonsolideringen 128 Mkr jämfört med 97 Mkr den 31 december 2022.

Investeringar och avyttringar

Materiella och immateriella anläggningstillgångar har under kvartalet nettoinvesterats med 310 Mkr (505). Investeringarna avser i huvudsak maskininvesteringar samt byggnation av produktionsanläggningar för betongelement inom affärsområde Industri. Materiella och immateriella anläggningstillgångar har under januari-september 2023 nettoinvesterats med 1 323 Mkr (1 322).

Projekt- och exploateringsfastigheter, vilka redovisas som lagertillgångar, har under kvartalet nettoinvesterats med 545 Mkr (156). Investeringarna avser i huvudsak byggrätter, byggnation av hyresrättsprojekt samt ökad kapitalbindning av osålda lägenheter i våra egenutvecklade bostadsprojekt. Projekt- och exploateringsfastigheter, vilka redovisas som lagertillgångar, har under januari-september 2023 nettoinvesterats med 2 028 Mkr (845).