Finansiell ställning och kassaflöde

IFRS 16 Leasingavtal

IFRS 16, Leasingavtal ersatte IAS 17, Leasingavtal från och med 1 januari 2019. Peab har valt att vid övergången tillämpa övergångsmetoden som medför att jämförelseperioder inte räknas om. Tillkommande leasingavtal omfattar främst kontors- och lokalhyror, tomträtter, markarrenden och fordon. Vid övergången den 1 januari 2019 har balansomslutningen och nettoskulden påverkats med 850 Mkr. IFRS 16, Leasingavtal tillämpas i segmentsredovisningen. För ytterligare information se not 1.

Finansiell ställning

Soliditeten uppgick den 30 september 2019 till 29,6 procent jämfört med 30,4 procent vid årsskiftet. Exkluderat tillkommande IFRS 16, Leasingavtal uppgick soliditeten den 30 september 2019 till 30,1 procent. Räntebärande nettoskuld uppgick till 7 942 Mkr jämfört med 3 551 Mkr vid årsskiftet. Exkluderat tillkommande IFRS 16 Leasingavtal uppgick nettoskulden per den 30 september 2019 till 7 169 Mkr. Den ökade nettoskulden förklaras av uppbyggnad av fastigheter i egen balansräkning och joint ventures, egenutvecklade bostadsprojekt i Norge och Finland, investeringar i Industri samt av betald utdelning i andra kvartalet om 1 239 Mkr. Den genomsnittliga räntan i låneportföljen, inklusive räntederivat men exklusive tillkommande IFRS 16 Leasingavtal, uppgick den 30 september 2019 till 1,4 procent (1,7).

Koncernens disponibla likvida medel, inklusive ej utnyttjade kreditlöften var vid periodens slut 4 320 Mkr jämfört med 5 846 Mkr den 31 december 2018.

Koncernens eventualförpliktelser, exklusive solidariskt ansvar i handels- och kommanditbolag, uppgick vid periodens utgång till 9 859 Mkr jämfört med 10 302 Mkr den 31 december 2018. Av eventualförpliktelserna utgör borgensåtaganden för krediter i bostadsrättsföreningar under produktion 6 997 Mkr jämfört med 7 580 Mkr den 31 december 2018.

Investeringar och avyttringar

Materiella och immateriella anläggningstillgångar samt förvaltningsfastigheter har under kvartalet nettoinvesterats med 233 Mkr (362). Materiella och immateriella anläggningstillgångar samt förvaltningsfastigheter har under januari-september 2019 nettoinvesterats med 1 319 Mkr (1 300) och förklaras främst av uppbyggnad av kontorsfastigheter samt maskininvesteringar.

Projekt- och exploateringsfastigheter, vilka redovisas som lagertillgångar, har under kvartalet nettoinvesterats med 177 Mkr (371). Projekt- och exploateringsfastigheter har under januari-september 2019 nettoinvesterats med 1 229 Mkr (1 373). Merparten av investeringarna är hänförbara till pågående bostadsprojekt i Finland och Norge samt till hyresrättsprojekt i egen regi inom Projektutveckling i Sverige.

Kassaflöde

Juli – september 2019

Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under tredje kvartalet till -335 Mkr (-477), varav kassaflöde från förändringar i rörelsekapital uppgick till -1 038 Mkr (-1 234). I förändring av rörelsekapital ingick ökade kundfordringar och minskade leverantörsskulder samt negativ påverkan av bland annat uppbyggnad av bostadsprojekt i egen regi i Finland och Norge.

Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -6 Mkr (-399).

Kassaflöde före finansiering uppgick till -341 Mkr (-876).

Januari – september 2019

Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -669 Mkr (-914), varav kassaflöde från förändringar i rörelsekapital uppgick till -2 620 Mkr (-2 470). I förändringen av rörelsekapital ingick bland annat uppbyggnad av bostadsprojekt i Finland och Norge samt hyresrättsprojekt i egen regi i Sverige inom Projektutveckling.

Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -434 Mkr (-1 056).

Kassaflödet före finansiering uppgick till -1 103 Mkr (-1 970).

Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -21 Mkr (1 791) varav betald utdelning uppgick till -1 239 Mkr (-1 180) och förändring av lån uppgick till 1 218 Mkr (2 971).