Not 3 – Finansiella tillgångar och skulder värderade till verkligt värde

Av nedanstående tabell framgår nivåindelningen för de finansiella tillgångar och finansiella skulder som redovisas till verkligt värde i koncernens balansräkning. Uppdelning av hur verkligt värde bestäms görs utifrån tre nivåer;

Nivå 1: enligt priser noterade på en aktiv marknad för samma instrument.
Nivå 2: utifrån direkt eller indirekt observerbar marknadsdata som inte inkluderas i nivå 1.
Nivå 3: utifrån indata som inte är observerbara på marknaden.

För beskrivning av hur verkliga värden har beräknats se års­redovisningen 2016, not 34. Verkligt värde på finansiella tillgångar och skulder uppskattas i allt väsentligt överensstämma med bokförda värden.

Group 30 Jun 2017 30 Jun 2016 31 Dec 2016
MSEK Level 1 Level 2 Level 3 Total Level 1 Level 2 Level 3 Total Level 1 Level 2 Level 3 Total
Koncernen 30 jun 2017 30 jun 2016 31 dec 2016
Mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa
Assets Tillgångar
Other securities held as fixed assets Andra långfristiga värdepappersinnehav 611 58 669 301 32 333 480 54 534
Whereof shareholding in listed company Varav marknadsnoterade aktier 611 611 301 301 480 480
Whereof investment in an unlisted fund Varav icke marknadsnoterad fond 58 58 32 32 54 54
Other current receivables Övriga kortfristiga fordringar 7 7 1 1 12 12
Whereof currency swaps Varav valutaswappar 7 7 1 1 12 12
Total assets Summa tillgångar 611 7 58 676 301 1 32 334 480 12 54 546
Liabilities Skulder
Other long-term liabilities Övriga långfristiga skulder 66 26 92 135 135 95 23 118
Whereof commodity hedging with futures Varav råvarusäkring med termin – 1 1 –
Whereof interest rate swaps Varav ränteswappar 66 66 134 134 95 95
Whereof contingent consideration Varav villkorad köpeskilling 26 26 – 23 23
Other current liabilities Övriga kortfristiga skulder 0 0 2 2 0 0
Whereof currency swaps Varav valutaswappar 0 0 2 2 0 0
Total liabilities Summa skulder – 66 26 92 – 137 – 137 – 95 23 118
Parent company 30 Jun 2017 30 Jun 2016 31 Dec 2016
MSEK Level 1 Level 2 Level 3 Total Level 1 Level 2 Level 3 Total Level 1 Level 2 Level 3 Total
Moderbolaget 30 jun 2017 30 jun 2016 31 dec 2016
Mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa
Assets Tillgångar
Other securities held as fixed assets Andra långfristiga värdepappersinnehav 611 611 301 301 480 480
Whereof shareholding in listed company Varav marknadsnoterade aktier 611 611 301 301 480 480
Total assets Summa tillgångar 611 – – 611 301 – – 301 480 – – 480

I tabellerna nedan presenteras en avstämning mellan ingående och utgående balans för de tillgångar och skulder som ingår i nivå 3.

Group Other securities held as fixed asset
MSEK 30 Jun 2017 30 Jun 2016 31 Dec 2016
Koncernen Andra långfristiga värdepappersinnehav
Mkr 30 jun 2017 30 jun 2016 31 dec 2016
Opening balance Ingående balans 54 49 49
Investments during the period Investeringar under perioden 4 2 38
Dividends received Erhållen utdelning 0 -37 -51
Reported in profit for the period * Redovisat i periodens resultat * 0 22 22
Reported in other comprehensive income Redovisat i övrigt totalresultat 0 -4 -4
Closing balance Utgående balans 58 32 54

* Redovisas i finansnettot

Group Contingent consideration
MSEK 30 Jun 2017 30 Jun 2016 31 Dec 2016
Koncernen Villkorad köpeskilling
Mkr 30 jun 2017 30 jun 2016 31 dec 2016
Opening balance Ingående balans 23 – –
Acquisitions for the period Periodens förvärv 3 24
Reported in profit for the period Redovisat i periodens resultat
Other operating income Övriga rörelseintäkter – -1
Interest expense (discount) * Räntekostnad (diskontering) * 0 0
Closing balance Utgående balans 26 – 23

Den villkorade köpeskillingen kommer att uppgå till minst 0 Mkr och maximalt till 30 Mkr.

* Redovisas i finansnettot